Webライターとして活動していると、収入が思ったより増えてしまい、確定申告の必要性や方法に迷うことはありませんか？本記事では、本業・副業のそれぞれの場合における確定申告の判断基準から、青色申告・白色申告の特徴、必要書類、さらには節税のコツまで、初めての方にも分かりやすく解説します。正しい手続きを理解して、スムーズに確定申告を済ませ、Webライターの仕事に集中できる環境を整えましょう。
Webライターの方で確定申告が必要な場合
Webライターとして収入を得ている場合でも、必ずしも確定申告が必要になるわけではありません。年間の所得金額や他の所得との組み合わせによって、申告の有無が決まります。
本業がライターの方
本業としてライター業を行っている場合、原則として年間の所得がある限り確定申告が必要です。個人事業主として活動する場合は、「開業届」を税務署に提出し、青色申告または白色申告を選択します。年間の収入から経費を差し引いた差額が事業所得となり、これを基に所得税や住民税が計算されます。所得が少額であっても、控除を受けたり将来的な信用を得るために、正しい申告を行うことが推奨されます。
副業がライターの方
会社員などで別に本業がある方が、副業としてライター活動を行っている場合も、年間の副業収入（雑所得・事業所得）が20万円を超える場合には確定申告が必要です。副業で得た所得が20万円以下の場合、所得税の確定申告は不要ですが、住民税の申告が必要になることがあります。また、副業禁止規定のない勤務先であっても、収入に応じた納税を忘れずに行いましょう。
Webライターの方で確定申告が不要な場合
本業がライターの方
本業がライターである個人事業主が確定申告を不要とされるケースはほとんどありません。所得がまったくないか、大幅な赤字で税負担がゼロになることは理論上考えられますが、税金を納める必要がなかったとしても、申告することで損益通算や青色申告特別控除などのメリットを享受できます。
副業がライターの方
会社員として給与を得ている方が、副業としてのライター収入を年間20万円以下に抑えている場合、所得税の確定申告は不要となります。ただし、住民税の申告は必要です。また、副業収入が20万円以下でも、経費の計上や将来の信用のために申告を行うケースもあります。
Webライターは青色？白色？
Webライターとして個人事業主になった場合、青色申告か白色申告かを選択する必要があります。それぞれの違いを理解し、自分の事業形態に合った申告方法を選びましょう。
青色申告とは
青色申告は、帳簿をきちんとつける代わりに特別控除や損失の繰越しなどのメリットを受けられる申告方法です。最大65万円の特別控除は、節税効果が大きく、事業の収益を正確に管理したい方に向いています。家族を従業員として雇う場合に専従者給与を経費にできるなど、他にも多くの特典が用意されています。
白色申告とは
白色申告は、帳簿の作成基準が比較的ゆるやかで、手間をかけずに申告したい方向けの方法です。ただし、青色申告と比べると特別控除がないなど、節税のメリットが少ない点に注意が必要です。事業規模が小さい場合や、会計知識があまりない場合は、白色申告から始める方もいます。
青色申告と白色申告の違い
青色申告は帳簿の作成などが厳密に求められますが、特別控除や損失の繰越しなど、税負担を軽くするさまざまな仕組みが利用できます。一方、白色申告は手続きが簡単ですが、節税面でのメリットは少なく、事業が拡大してきた場合にはデメリットを感じることもあるでしょう。将来的な事業規模を考慮して、適切な申告方法を選択することが大切です。
Webライターの方が確定申告に必要な書類は？
確定申告書
確定申告時には、「確定申告書B」を使用します。収入や経費、控除の情報を正確に記入し、添付書類をそろえることで完了します。
確定申告書には、事業所得（または雑所得）や経費、控除金額を正しく記載します。記入ミスや計算ミスを防ぐために、クラウド会計ソフトや税理士のサポートを利用すると便利です。
控除証明書
医療費控除や生命保険料控除などを受ける場合、保険会社や医療機関から発行される控除証明書が必要になります。紛失しないように、確定申告時まで大切に保管しておきましょう。
所得を確認できるもの
銀行の入出金明細や、クラウドソーシングサイトからの振込履歴など、所得を証明できる資料をそろえておきます。電子データの場合はスクリーンショットやCSVデータを保存するなど、証拠を残しておくことが重要です。
銀行口座がわかるもの
税金の納付や還付金の受け取りに使う銀行口座情報を準備します。口座番号や支店名など、誤りがないように申告しましょう。
本人確認書類
マイナンバーカードや運転免許証など、本人確認書類を準備します。提出方法によっては、コピーの添付や電子申告での番号入力などが必要です。
Webライターのための確定申告を簡単にするには
ライターにとって避けて通れないのが参考資料の収集や取材活動です。必要な資料を購入した際の領収書や、取材先へ向かう交通費の領収書は、経費として計上できる可能性が高いため、紛失しないよう撮影したりクラウドにアップしておくと便利です。後からまとめて経費を整理するよりも、発生の都度データ化しておく方が正確性が高く、確定申告直前の作業負担を軽減できます。こうした日常的な仕分け作業を続けることで、年度末に慌てることなく、余裕を持って原稿執筆や追加の取材に時間を割くことができます。
丸投げ仕分け & スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
Webライターとして活動する場合、収入形態が多様になりがちであるため、確定申告の方法を正しく理解することは非常に重要です。本業・副業それぞれの場合の申告要否や、青色申告・白色申告の特徴、必要書類などを把握しておくことで、税務リスクを抑えながら作業効率を上げられます。
さらに、最新のクラウド会計ソフトやスマホアプリを活用すれば、経費や収入の仕分け、電子帳簿保存法への対応、電子申告までをスムーズに行うことが可能です。正しい知識と適切なツールを活用し、安心してWebライターの仕事に注力できる環境を整えましょう。
よくある質問
青色申告と白色申告、結局どっちがいいの？
節税効果や管理機能を考慮すると、青色申告が圧倒的に有利です。ただし、記帳や書類管理が白色申告より厳密に求められるため、ある程度の会計知識やツールを活用できる体制が必要です。
節税をしたいけどどうすればいいかわからない…
まずは青色申告を選択し、経費の計上や各種控除を正しく活用することから始めましょう。iDeCoや小規模企業共済などを利用し、長期的な資産形成と節税を両立させる方法も検討すると効果的です。
確定申告しなかったらどうなるの？
申告義務があるにもかかわらず、確定申告を行わないと無申告加算税や延滞税が課される可能性があります。悪質な場合には罰則が科されるケースもあるため、期限内に正しく申告を行うことが重要です。
確定申告の期日はいつ？
通常、個人事業主の確定申告期日は翌年の2月16日から3月15日までです。ただし、災害など特別な事情がある場合には、期限延長が認められることがあります。期日を過ぎると延滞税が発生するため、早めに準備を進めましょう。
監修者プロフィール
- 株式会社IT&Plucktice 代表取締役
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【プロフィール】
・新卒でアクセンチュア株式会社に入社し、2019年に株式会社IT&Pluckticeを創業
・SEO記事制作現場におけるマッチングの課題感を解決すべく、ライティング人材に特化したマッチングサービス「ミライトマッチ」を立上げ・運営
【実績】
・Webマーケ会社にて、複数SEOメディア事業の立ち上げ、収益化に貢献
・2021年に「ミライトマッチ」をリリースし、1900名以上のフリーランスを集客。企業と人材のマッチング率は約90%を誇る
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